תביעות חיים - שאלות ותשובות

מבוטח שאושר לו סכום נמוך מ- 75% יוכל להשלים את תשלום הפרמיה באופן עצמאי לצורך שמירה על הכיסויים בפוליסה.
להשלמת הפרמיה באופן עצמאי עליך לשלוח בקשה במלל חופשי בצרוף טופס אמצעי תשלום למייל F1@fnx.co.il

ניתן להקטין את הפרמיה על החלק שלא אושר ולא לבצע השלמה אך ההקטנה עלולה לגרום לפגיעה בכיסוי הביטוחי.
לשם כך עליך למלא "טופס הצהרה להקטנת פרמיה בפוליסה" ולשלוח לכתובות מייל: F1@FNX.CO.IL
TH@FNX.CO.IL

מבוטח שקיימת לו פוליסה נוספת של א.כ.ע או קרן פנסיה, וסכום הפיצוי הכולל גבוה מ - 75% מהשכר, יקוזז הפיצוי היחסי של שאר הפוליסות מהקצבה (גם אם לא הגיש תביעה בפוליסה הנוספת).
אם תביעתו נדחתה מהפוליסה השניה, החברה תשלים לו עד 75% מהסכום המבוטח או מהשכר בפועל הנמוך מביניהם.
בפוליסות משנת 2017 עם נספח 8800 הפיצויי לא יפחת 100% מהשכר של המבוטח מכל הפוליסות יחד.

לצורך המשך זכאות יש לשלוח למייל TH@FNX.CO.IL את המסמכים הבאים:
- טופס בקשת המשך זכאות (נשלח למבוטח בסוף סיום תקופת הזכאות)
- מסמכים רפואים עדכניים
- במידה וחזרת לעבוד במשרה חלקית יש לצרף בנוסף מכתב מהמעסיק על מועד חזרה ואחוז משרה ותלושי שכר

תביעת א.כ.ע נסגרת לאחר 18 חודשים, בהם לא בוצע המשך זכאות.
זמן טיפול - 30 יום.

יש לשלוח למייל th@fnx.co.il - צילום צ'ק / אישור ניהול חשבון בנק,
מכתב בקשה (מלל חופשי) עם תאריך וחתימה.
זמן טיפול - 30 יום.

טופס 101 / אישור פקיד שומה שיתקבלו עד ה- 20 לחודש, החזר יבוצע בתחילת החודש הקרוב, במידה והטופס יתקבל לאחר ה- 20 לחודש התשלום / החזר יבוצע בתחילת החודש הבא, בסוף שנת המס יהיה ניתן לעדכן עד ה- 20 לדצמבר.

בתביעה שאושרה עד ה-20 לחודש התשלום יבוצע בתחילת החודש הקרוב.
בתביעה שאושרה לאחר ה-20 לחודש התשלום יבוצע בתחילת החודש הבא, בסוף שנת המס יהיה ניתן לעדכן עד ה-20 לדצמבר.

יש לשלוח מייל ל TH@FNX.CO.Il ובו לפרט את מהות הפנייה ולציין את הכתובת המעודכנת לשליחת התלושים.

לא ניתן לשלם קצבת אובדן כושר עבודה לחשבון בנק בחו"ל.

כיסוי "שחרור" הוא הרחבה בפוליסת ביטוח חיים או חיסכון, שמעניקה פטור מתשלום פרמיות במקרה של אובדן כושר עבודה, כך שהפוליסה ממשיכה לחסוך עבורך בלי שאתה צריך לשלם במהלך תקופת האכ"ע.
לעומת זאת כיסוי "שחרור גורף" משחרר פרמיה בחברה אחרת (חברת ביטוח, קרן פנסיה, קופת גמל, קרנות השתלמות) במקרה של אובדן כושר עבודה.
המשמעות: אם תאושר תביעת אובדן כושר עבודה לפי התנאים בפוליסה, כל תשלום לפרמיה או להפקדה חודשית יבוצע על ידי הפניקס—עד החזרה לעבודה או סיום תקופת הביטוח.

הכיסוי הזה חשוב במיוחד בקרנות פנסיה, קופות גמל, ופוליסות חיים עם חיסכון, כדי שצבירת הזכויות והחיסכון לא תיפגע במקרה כזה.

מכתב על פתיחת תביעה והודעה על חוסרים - עד שלושה ימי עסקים מיום קבלת התביעה.
מכתב החלטה (אישור / דחייה ) - עד 20 ימי עסקים מהשלמת כל המסמכים
מכתב על אישור / דחיה לאחר בדיקת רופא - עד שלושה ימי עסקים
ערעור:
לאחר הגשת טופס ערעור - הוועדה תתכנס תוך 21 ימי עסקים והחלטת הוועדה תישלח למבוטח תוך 5 ימי עסקים
במידה והוועדה תדרוש מסמך רפואי נוסף, החלטת הוועדה תתקבל תוך 7 ימי עסקים מהשלמת המסמך הרפואי.

תביעת אכ""ע שנפתחה לפני 01/09/2021:
מכתב פתיחת תביעה / השלמת מסמכים - 14 יום
איסוף חומר רפואי - 60 יום (מדובר בחברה חיצונית שאוספת את החומר)
מקבלת כל המסמכים הנדרשים תקינים: 30 יום
תקופת התישנות - 3 שנים
פוליסה שהופקה / חודשה מתאריך - 25/11/20 תוקפת התיישנות - 5 שנים.

ערעור על תביעה שהתקבלה עד - 01/09/21 -
יש לשלוח למייל TH@FNX.CO.IL מכתב ערעור (מלל חופשי) בצירוף מסמכים רפואים המבססים את טענתך, הערעור יטופל ע"י החברה, זמן טיפול - 30 יום (אין הגבלת זמן להגשת ערעור למעט בהתיישנות תביעה).

ערעור על תביעה שהתקבלה לאחר 01/09/21 -
יש לשלוח טופס ערעור בצירוף מסמכים רפואים המבססים את טענתך, הערעור יטופל ע"י וועדה רפואית.
ערעור ראשון לוועדה רפואית - יש להגיש עד - 90 ימי עסקים מאישור / דחיית התביעה.
ערעור שני לוועדה רפואית לערעורים - יש להגיש עד - 90 ימי עסקים ממועד החלטת הוועדה הוועדה הראשונה.
מועד התכנסות הוועדה עד - 21 ימי עסקים ממועד קבלת הערעור או קבלת כל המסמכים שדרשה הוועדה.
המבוטח רשאי להתייצב לוועדה ולצרף לוועדה הרפואית (הראשונה) מומחה מטעמו והחברה תישא בעלות שכרו - תוך 3 ימי עסקים מהגשת הערעור, ייצרו קשר עם המבוטח על זכאותו לכך.

זמן טיפול - החלטת הוועדה - 5 ימי עסקים ממועד התכנסות הוועדה או 7 ימי עסקים מהשלמת המסמכים.

מספר הפקס של הפניקס, למחלקת ביטוח חיים ותביעות, הוא: 03-7337975

כן, ניתן לקבל קצבה חודשית מכספי פיצויים שנצברו בפוליסת חיסכון בתחום ביטוח חיים (כולל ביטוח מנהלים או תגמולים לעצמאים), כל עוד לא משכת אותם כסכום חד־פעמי.
עובד שעזב את מקום עבודתו ומעוניין בקבלת גמלה, וקיימת צבירת פיצויים שלא בוצע עליה התחשבנות לאחר עזיבת עבודה, בעזיבה החל מ-01/2017: בכספי הקצבה ללא התחשבנות חל רצף קצבה אוטומטי בעת העזיבה, למעט אם סכום מענק הפיצויים בקופות לקצבה הוא מעל 373,080 ש"ח.
לצורך החלת רצף קצבה אוטומטי בעת העזיבה או שניתן יהיה לראות בכספי הפיצויים הקצבתיים כאילו יועדו לרצף קצבה במועד העזיבה, ניתן להסתמך על טופס 161 (במידה וקיים), ניתן לבחור לקבל את כל הפיצויים או חלקם בצורת קצבה חודשית בהגיעך לגיל פרישה.
קבלת קצבה מעניקה פטור ממס על חלק מהסכום, בהתאם להוראות הדין והודעת פקיד שומה.
התהליך מתבצע במילוי טופס בקשה לקבלת קצבה וצרוף טופס 161 מהמעסיק או אישור המרת פיצויים מקופת הגמל.

ניתן להתחיל לקבל גמלה מכספים שהופקדו ממעסיק נוכחי ללא עזיבת עבודה בכפוף לתנאים הבאים:
מרכיב התגמולים - מבוטח שהגיע לגיל 60 זכאי לקבלת גמלה גם אם לא עזב את מקום עבודתו.
מרכיב הפיצויים בלבד - בהתאם לתנאים המצטברים הבאים:
-המבוטח הגיע לגיל פרישה (נשים: 62 גברים: 67)
-קיים מכתב שחרור מהמעסיק
-הגמלה משולמת מפוליסת קצבה מתחילתה (ולא נספח המשך או אגב ניוד כספי הון ששונה צבעם לקצבה)
-לפוליסה הופקדו תגמולים (לפחות 5% תגמולי מעסיק)
-סכום פדיון הפיצויים המקסימלי ממנו תשולם הקצבה - 300,000 ש""ח

מרכיב הפיצויים והתגמולים - ניתן לאשר את תשלום הגמלה ובתנאי שמתקיימים התנאים הנוספים הבאים עבור כל פוליסה ממנה מבוקש תשלום הגמלה:
המבוטח מבקש לקבל קצבה מכל אחד מרכיבי הפוליסה (תגמולי עובד, תגמולי מעביד ופיצויים) שים לב - אין חובה לבצע פדיון מלא, אלא נדרש לבצע את הפדיון באופן יחסי מכל מרכיבי החשבון.
לחשבון הופקדו תגמולים ופיצויים ולא פיצויים בלבד.

על כספי פיצויים הוניים לא ניתן לקבל גמלה ללא עזיבת עבודה.

כן, כל עוד אתה ממשיך לעבוד אצל המעסיק, המעסיק מחויב להמשיך להפריש עבורך הפרשות פנסיוניות (גם אם אתה מקבל במקביל גמלה/קצבת פרישה מפוליסה אחרת). יחסי עבודה מחייבים הפרשה שוטפת בהתאם לדיני העבודה ולחוק הפנסיה.
קבלת גמלה מהפוליסה לא פוטרת את המעסיק מהמשך ההפרשות כל עוד לא הסתיימו יחסי עובד־מעסיק.
אך עובד שהחל לעבוד לאחר גיל פרישת חובה (67), יהיה זכאי להפרשות פנסיוניות בתנאי שאינו מקבל קצבת זיקנה / גמלה (מלבד קצבת זיקנה מביטוח לאומי).

פוליסה שתחילת הביטוח בה לאחר 01/2004 או פוליסה עם נספח 2992 - הקצבה תיהיה צמודה ל""מדד סלים"" באחד מהמסלולים הבאים לבחירתך:
פוליסה משתתפת ברווחים משנת 2003 - 1992:
מקבלי גמלה לפני 01/01/2017 - הגמלה הוצמדה למסלול הזהה לקרן י' לא ניתן לשנות מסלול הצמדה.
מקבלי גמלה לאחר 01/01/2017 - עקב הוראת שוק ההון החל מ - 01/01/2019 שונה מסלול הצמדת הגמלה ממסלול השקעה הזה לקרן י' ל -"מסלול בסיסי למקבלי קצבה", לא ניתן לשנות מסלול.
פוליסה מבטיחת תשואה - לא ניתן לבחור מסלול, הגמלה צמודה למדד המחירים לצרכן.

דמי ניהול לפורשים אינם נגבים מהקצבה החודשית, כאשר מחשבים את גובה הקצבה הצפויה מגלמים גם את דמי הניהול בהתאם לתנאי הפוליסה, מקסימום דמי הניהול המגולמים לפורשים הם בהתאם לתאריך פתיחת הפוליסה:
עד-01/2022 - מקסימום דמי הניהול בהתאם לתנאי הפוליסה.
החל מ-02/2022 - מקסימום דמי הניהול - 0.3%.

מבוטח שמקבל גמלה ומעוניין לקבל גמלה גם מצבירת כספים נוספת, עליו להגיש תביעה חדשה, סכום הקצבה יתווסף בנוסף לקצבה הקיימת בצבירה נוספת בתלוש (יופיעו בסכומים נפרדים).

לא ניתן לשלם קצבת גמלה לחשבון בנק בחו"ל.

מהקצבה יש 2 סוגי ניכויים, מס הכנסה וביטוח לאומי:
מס הכנסה - חישוב ניכוי המס או הפטור יהיה לפי טופס 101 / אישור פקיד שומה של שנת המס.
ביטוח לאומי
-מבוטח מעל גיל פרישה - לא ינוכה לו ביטוח לאומי ומס בריאות.
-מבוטח מתחת לגיל פרישה - מנוכה לו ביטוח לאומי ומס בריאות.

עבור גברים - גיל 67
עבור נשים - בהתאם לשנת הלידה עפ"י טבלת ביטוח לאומי.

טופס 101/אישור פקיד שומה שיתקבלו עד ה-20 לחודש, החזר יבוצע בתחילת החודש הקרוב, במידה והטופס יתקבל לאחר ה-20 לחודש, התשלום/החזר יבוצע בתחילת החודש הבא, בסוף שנת המס יהיה ניתן לעדכן עד ה- 20 לדצמבר.

מבוטח שמקבל קצבה חודשית ומעוניין לשנות מוטבים עליו למלא "טופס מינוי מוטבים" ולשלוח למייל th@fnx.co.il

יש לשלוח למייל th@fnx.co.il - צילום צ'ק / אישור ניהול חשבון בנק ובצירוף מכתב בקשה (מלל חופשי) עם תאריך וחתימה.
זמן טיפול - 30 יום.

יש לשלוח מייל ל TH@FNX.CO.Il לפרט את מהות הפניה ולציין את הכתובת המעודכנת לשליחת התלושים.

בתביעת בן זוג למסלול העברה לבן/ת זוג או מוטבים לחודשי הבטחה, יש לשלוח את המסמכים הבאים למייל תביעות חיים  th@fnx.co.il:
-תעודת פטירה
-צילום ת.ז. של המוטב / בן/ת זוג + ספח
-צילום צ'ק / אסמכתא בנקאית
-טופס 101/ אישור מס

לכל המידע על מדיניות ההשקעה הצפויה (בכל מסלולי ההשקעה) לחץ כאן

זמן הטיפול בתביעת גמלה בהפניקס מתחיל מרגע הגשת כל המסמכים הדרושים. ברוב המקרים, התהליך אורך כ־10 ימי עסקים מרגע קבלת הבקשה המלאה (כולל כל האישורים והטפסים).
בפוליסה קלאסית - 30 ימי עסקים
התשלום יועבר לחשבונך ב 1 לחודש העוקב לאישור התשלום בתביעה.
אם חסרים מסמכים – תישלח הודעה לעדכון.

כדי להגיש תביעה לנכות מתאונה יש לשלוח למייל Th@fnx.co.il את המסמכים הבאים:
-טופס תביעה לנכות מתאונה -יש למלא את הסעיפים הבאים: פרטים אישיים, פרטי בנק של החשבון אליו יועבר התשלום, פרטי אירוע התביעה.
-ויתור סודיות רפואית
-צילום המחאה או אישור ניהול חשבון
-בבקשה להעברה לצד ג' ניתן להעביר רק לחשבון עורך דין: צילום צ'ק / אישור ניהול חשבון ובקשה חתומה
-צילום ת.ז של המבוטח
-מסמך מגורם רפואי המפרט את פרטי התאונה ותוצאותיה
-חוות דעת רפואית המעידה על שיעור נכות הצמיתות
-במקרה של קביעת אחוזי נכות למבוטח מביטוח לאומי, יש לשלוח את פרוטוקול הוועדה המפרט את סעיפי הנכות.

כדי לבדוק האם אתה רשום כמוטב בפוליסות של הנפטר, יש להגיש בקשה מסודרת להפניקס במייל לכתובת SherutLife@fnx.co.il בצירוף תעודת פטירה, צילום תעודת זהות כולל ספח וצו ירושה. החברה תבדוק את המעמד שלך ותאמת האם אתה מופיע כמוטב בפוליסה.

במקרה של תשלום כספים למוטבים מפוליסת ביטוח מנהלים לאחר פטירה, יתכן שיוצא ניכוי מס מהסכום שישולם, בהתאם לחוקי המס ולתנאי הפוליסה הספציפית.

- פיצוי ממקרה מוות – סכום חד פעמי: סכום זה לרוב פטור ממס למוטבים,
תגמולים - פטורים ממס
פיצויים - ככל ולא עברו התחשבנות, יש צורך להתחשבנות מס עפ"י טופס 161 תקין או אישור מס מפקיד שומה.

יש לבחון כל מקרה לפי סוג הפוליסה והמקור הכספי.


- רכיבי חיסכון או פנסיה: בהתאם לסוג המוצר, חלק מהכספים עשוי להיות חייב במס (למשל, כספים שנצברו כהטבות מס/תגמולים).

לכל בקשה, תהליך חישוב המס יתבצע על ידי הפניקס לפני התשלום, כולל דיווח לרשויות כפי שנדרש.

יש למלא טופס תביעה בפטירה באופן הבא:
עמוד 3 + 4 - נדרש תמיד
עמוד 5 - בפוליסת מנהלים במידה וקיימים פיצויים ממעסיק נוכחי
עמוד 6 - אם יש מוטב קטין
עמוד 7 והלאה - מוטב שמעוניין לפתוח פוליסת חיסכון פרט, להעברת כספי התביעה אליה


בנוסף יש לצרף:
צילום תעודת פטירה
צילום תעודת זהות כולל ספח של המוטבים
פרטי חשבון של המוטבים
סיכום רפואי של סיבת הפטירה - בפוליסות ביטוח

את המסמכים יש לשלוח למייל TH@FNX.CO.IL

זמני הטיפול בתביעת פטירה:
מכתב פתיחת תביעה / השלמת מסמכים - 14 יום
טיפול מקבלת כל המסמכים הנדרשים תקינים - 30 יום
איסוף חומר רפואי במידה ונידרש - מינימום 30 יום (הזמן תלוי בקופת החולים/בית חולים - החברה עושה מאמץ לקצר את זמן הטיפול)
תקופת התיישנות לכיסוי למקרה מוות - 3 שנים
פוליסה שהופקה/חודשה מתאריך - 25/11/20 תוקפת התיישנות - 5 שנים.

לאחר קבלת המסמכים, מחלקת תביעות תשלח מכתב למוטבים עם דרישה להמצאת מסמכים נוספים במידת הצורך.
ניתן לפנות ישירות למחלקת תביעות במייל th@fnx.co.il.

מוטבים המעוניניים לוותר לטובת מוטב אחד, יש לשלוח תצהיר ויתור מוטבים חתום ע"י עורך דין כולל צילום ת.ז.

בפטירת מבוטח עם צבירת כספים בפוליסה פיננסית (הפניקס אינווסט), יש לשלוח את המסמכים למייל finance@fnx.co.il - המסמכים הנדרשים:
-תעודת פטירה
-טופס תביעת פטירה יש למלא עמודים 3 ו-4 בלבד
-צילום תעודת זהות של המוטבים
-צילום המחאה / אישור ניהול חשבון

זמן טיפול - עד ארבעה ימי עסקים.

יש לשלוח למייל th@fnx.co.il את המסמכים הבאים:
-מכתב פיטורין / עזיבת עבודה
-אישור מביטוח לאומי על קבלת אבטלה-עליך להציג אישור חתימה בכל חודש מהלשכה
-אסמכתא שעבד 12 חודשים רצופים -
שכיר - שעבד בכמה מקומות עבודה עליו להמציא אישור מכל המקומות בתנאי שהיה ביניהם רצף עבודה.
עצמאי - עליו להמציא אישור מרואה חשבון.
-יש לציין בנושא המייל "תביעת גשר"

זמן טיפול - 30 ימים מקבלת כל המסמכים
לאחר קבלת כל המסמכים התביעה תבדק במחלקת תביעות (א.כ.ע) בהתאם לכיסוי הפוליסה שברשותך, ייתכן שיהיה נדרש להמציא אישורים נוספים בהתאם לצורך.
קיימת אפשרות ערעור על ההחלטה.

כיסוי "עוד בחיים" מאפשר למבוטח לקבל מחצית מסכום הביטוח למקרה מוות כשהמבוטח חולה במחלה סופנית.
לאחר התשלום סכום הביטוח יקטן בהתאם לסכום ששולם, והמבוטח ישוחרר מתשלום הפרמיות.

כדי להגיש תביעה על כיסוי "עוד בחיים" יש לשלוח למייל th@fnx.co.il את המסמכים הבאים:
-טופס תביעת מחלות קשות - יש לציין על הטופס שמדובר בתביעת עוד בחיים
-אישור של רופא מומחה המאשר שעקב המחלה אורך החיים של המבוטח עומד על 6/12 חודשים
-מסמכים רפואים עדכניים
-צילום צ'ק / אישור ניהול חשבון
-יש לשלוח את הטפסים לתביעות חיים ולא כפי שרשום בטופס.

זמן טיפול: עד 30 יום
התביעה מטופלת במחלקת תביעות חיים.

כאשר אתה ממלא את טופס 101 באופן דיגיטלי דרך המערכת, אין צורך לשלוח אותו במייל – הנתונים מועברים ישירות להפניקס.

אם בחרת למלא את הטופס ידנית (בקובץ), ניתן לשלוח אותו ואת המסמכים הנדרשים לכתובת המייל: TH@fnx.co.il.

דגשים חשובים למילוי טופס 101 למקבלי קצבת אכ"ע / גמלה
חלק מסעיפי הטופס:
בראש טופס 101 יש לציין את שנת המס שהטופס מתייחס אליה.
סעיף א' – פרטי המעביד: יש למלא את פרטי חברת הביטוח:
הפניקס חברה לביטוח בע"מ. מספר תיק ניכויים .930638713
סעיפים ב', ג', ד' , ו'- יש למלא פרטים מלאים של מקבל הקצבה, בן/בת זוגו והכנסותיהם ככל שקיימות, ופרטי ילדים עד גיל 19 ככל שישנם.
סעיף ה' - פרטים על הכנסות אחרות:
במידה שקצבתך זו הינה הכנסתך היחידה, יש לסמן שאין הכנסות אחרות.
ניכוי המס יהיה בהתאם למדרגות המס ונקודות הזיכוי.
במידה שישנה הכנסה נוספת ממקור הכנסה אחר, יש לציין את מקור ההכנסה ולצרף אישור פקיד שומה המופנה להפניקס חברה לביטוח בע""מ, תיק ניכויים 930638713.
פקיד השומה קובע את הסכומים ושיעורי ניכוי המס או מקנה פטור לזכאים לכך.
במקרה של הכנסה נוספת ללא העברת תאום מס, ינוכה מס מרבי.
סעיף ח' - במידה והנך תושב ישראל, עליך לסמן במספר 1 ]V].
סעיף ט' - תאום מס - במידה וממלאים סעיף זה יש לפעול כבסעיף ה' ולהמציא אישור מפקיד שומה.
סעיף י' - הצהרת עובד: נא לוודא תאריך וחתימתך.
בסיום יש לשלוח את הטופס למייל TH@FNX.CO.IL.

באפשרותך לבצע תיאום מס באופן מקוון באתר רשום המיסים (שם לב כי נדרש רישום מראש) - רשות המיסים - כניסה ללקוחות רשומים.
לאחר השלמת אישור המס, החזר המס יבוצע בהתאם לזכאותך בתשלום הבא.
https://secapp.taxes.gov.il/logon/LogonPoint/tmindex.html

קיימים שני שיעורי ניכוי לדמי ביטוח לאומי ובריאות-
שיעור רגיל (מופחת) - 3.50%
ביטוח לאומי - 0.40% ביטוח בריאות - 3.10%
שיעור מירבי - 12%
ביטוח לאומי - 7% ביטוח בריאות - 5%

תיק ניכויים מס הכנסה - 930638713
תיק ניכוייים ביטוח לאומי - 93063871300

בהכנסה יחידה ינוכה מס בשיעור רגיל (ביטוח בריאות: עד 60% מהשכר הממוצע במשק (7,522 ש"ח) ינוכה שיעור רגיל, מעל 60% מהשכר הממוצע ינוכה שיעור מירבי).
בהכנסה נוספת ינוכה מס בשיעור מירבי (אם שאר הכנסותיו אינם עולים על 7,522 ש"ח ניתן להעביר תיאום ביטוח לאומי טופס 644 לשיעור מופחת).

לרוב אשה נשואה שאינה עובדת - פטורה, למימוש הפטור יש להעביר טופס 619 של הביטוח הלאומי עבור כל שנת מס, ולשלוח למייל th@fnx.co.il

עד גיל פרישה - חייב בדמי ביטוח לאומי ומס בריאות
בהכנסה יחידה ינוכה מס בשיעור רגיל (עד 60% מהשכר הממוצע (7,522) מופחת, מעל 60% ינוכה שיעור מירבי)
בהכנסה נוספת ינוכה מס בשיעור מירבי, אם שאר הכנסותיו אינם עולים על 7,522 ש"ח ניתן להעביר תיאום ביטוח לאומי טופס 644 לשיעור מופחת
עקרת בית נשואה - במידה ולא קיימת הכנסה נוספת (מעבודה) יש להעביר טופס 619
נכה - המקבל קצבת נכות מהמוסד לביטוח לאומי, משיעור של 75% לצמיתות או או שיעור זמני מ- 75% לתקופה של 12 חודשים רצופים יש להעביר אישור של ביטוח לאומי (טופס 618)
לאחר גיל פרישה - פטור מדמי ביטוח לאומי ומס בריאות
גיל פרישה - גברים - 67 / נשים - בהתאם לשנת הלידה עפ"י טבלת ביטוח לאומי

הפחתת דמי ביטוח לאומי ומס בריאות לשיעור רגיל -
מבוטח אשר הקצבה שמקבל הינה הכנסה יחידה והעביר תאום מס הכנסה (אישור פקיד שומה), ינוכה לו מס בריאות ודמי ביטוח לאומי בשיעור מירבי מכיוון שהעביר תאום מס (כאילו קיימת לו עוד הכנסה),
לצורך הפחתה (לשיעור רגיל)פעל בהתאם לסוג התביעה:
בפנסיית נכות - הנחה לשלוח טופס הצהרה על הכנסה יחידה ולהצהיר שאין הכנסות נוספות
חיים א.כ.ע - הנחה לשלוח טופס הצהרה על הכנסה יחידה ולהצהיר שאין הכנסות נוספות
בגמלה / זיקנה לפני גיל פרישה (67/62) - הנחה להעביר הצהרה מביטוח לאומי על הכנסה יחידה.

בפטור מלא מביטוח לאומי או טופס 619 - ניתן לבצע החזר עד 7 שנים רטרו, החזר חלקי ניתן לבצע רק בשנת המס הנוכחית בכפוף לטופס 644 / הצהרה על הכנסה יחידה.

טופס 100 הוא מסמך שמרכז את כל המידע על הכנסותיך ודיווחים שוטפים למוסד לביטוח לאומי וגופים פיננסיים אחרים. לרוב מתבקשים להגיש אותו בעת מעבר בין מעסיקים, הגשת תביעות או בירור זכויות.

קיימת הקלה למקבלי קצבת אכ"ע ונכות במילוי טופס 101, על מקבל הקצבה למלא טופס אחת לשנתיים (שנה כן שנה לא) בהתקיים התנאים המצטברים הבאים:
1. מקבל הקצבה הצהיר בשנה שעברה שאין לו הכנסות נוספות
2. מקבל הקצבה אינו דורש הטבות מס מיוחדות (כגון יישוב מזכה)

אישה - גיל 65 שעומדת בתנאים המצטברים הבאים לא תצטרך למלא טופס 101 מידי שנה, תוקף הטופס שמילאה בשנים קודמות יוארך ל 5 שנים הבאות, להלן התנאים המצטברים:
מקבלת מאיתנו גמלה לפחות שנתיים מלאות
הצהירה בטופס 101 ב3 שנים האחרונות שאין לה הכנסה נוספת
אינה דורשת הטבות מס מיוחדות כגון זיכוי בגין ישוב מזכה, למעט אם דורשת הטבת מס מכוח סעיף *37 וגיל בן הזוג - גבר מעל גיל 70
גמלאי שעומד בתנאים אלו ולא עברו 5 שנים משליחת הטופס האחרון אינו צריך לשלוח טופס 101 השנה.

עפ"י ההקלות של רשות המיסים גמלאי/ת מעל גיל 70 במידה והצהיר בשנתיים האחרונות שאין לו הכנסות נוספות, מכאן והלאה אינו צריך לשלוח טופס 101 לצמיתות.